연말정산 많이 받는 방법, 절세 팁

연말정산이란?

연말정산은 급여소득에서 원천징수한 세액의 많고 적음을 연말에 정산하는 일입니다.
원청징수는 1년동안 매월 동일한 월급 지급된다는 가정 하에 세액을 계산하는데, 실제로는 초과근무, 잔업, 상여금, 부양가족 등 다양한 변수가 존재하여 연세액과 원천징수세액 사이에 차액이 생기기 때문에 연말정산을 통해 연간 소득세액을 확정하는 제도입니다.


연말정산을 통해 누구는 13월의 월급을 받고 누구는 세금 폭탄을 맞게 됩니다.
13월의 월급이 될 수 있도록 연말정산 많이받는 방법과 절세 팁에 대해 알아보겠습니다.

연말정산의 기본

소득공제 : 세금 부과의 대상이 되는 소득의 크기를 줄이는 것
세액공제 : 산출된 세액에서 세금 자체를 깎아 주는 것
정리 : 소득공제 + 세액공제로 내야 할 세금 줄이기

연말정산 미리보기를 통해 점검하기

1. 국세청 홈텍스 > 연말정산 > 연말정산 미리보기
2. 1~9월까지 신용카드 내역 확인
3. 각 항목별 공제 금액을 올해 예상액으로 수정 후 예상세액 계산
4. 소득 + 세액 공제 항목을 점검 후 부족한 부분에서 절세 전략 짜기

신용, 체크카드 소득공제 팁

소득공제 조건

-연간 총 소득의 25% 이상을 소비하면 초과분부터 소득공제 적용
-연소득 7천만원 이하 근로자의 최대 공제 한도는 300만원 까지
-사용한 전액이 아니라, 결제 수단별 공제 비율에 따라서 소득 공제됨

소득공제 전략

1. 연간 소득의 25% 까지는 신용카드로 소비(공제율이 가장 낮음)
ex. 연소득이 3천만원이라면-> 연간 신용카드 사용금액은 750만원까지 맞추기
2. 9월까지의 사용금액이 연소득의 25%이상이라면, 연말까지는 체크카드 또는 현금으로 소비하기(현금 영수증 발급 필수)

청약통장 소득공제

주택자금 특별소득공제

-1년동안 청약저축 납입액의 40%까지 소득공제가 가능하며, 납입액은 월 20만원 까지를 최대 한도로 인정해 줌
-주택담보대출, 전세대출 원리금 상환액의 40%도 소득공제 가능

청약저축전략

- 소득이 많지 않다면 굳이 월에 20만원 씩 청약통장에 저축해서 특별소득공제한도를 다 챙길 필요는 없음
- 그러나 월 최대 납입 인정액인 월 10만원씩은 저축하는 것을 추천, 저축을 못했다면 연말에 몰아 넣어서 납입회차를 채우는 것도 좋음

월세 세액공제 신청

세액공제 조건

- 연소득 7천만원 이하의 무주택 세대주는 1년간 750만원 한도로 월세의 10%를 세액공제 받을 수 있음
단, 기준시가 3억 이하, 전용면적 85제곱미터 이하 주택에 거주할때

신청방법

-임대차 계약서 사본, 월세액을 지급했음을 증명하는 무통장 입금증, 주민등록 등본 등의 서류가 필요하며, 전입신고를 필수로 해야 함
-홈텍스 > 상담/제보 > 현금영수증 민원신고 > 주택임차료 에서 신청 가능하며, 월세 지급일로부터 3년 이내에 신고해야 함

학자금 대출 상환 추가 세액공제

교육비특별세액 공제

-학자금대출 원리금 상환 시 상환금액 전액에 대해 15% 세액공제
-대학교 등록금, 입학금 납부액도 1명당 연 900만원까지 세액공제 됨
-장학금으로 감면된 금액, 근로장학금, 생활비대출 상환은 세액공제 안됨

학자금대출 세액공제 전략

-학자금 대출 원리금 상환은 본인의 소득이 있을 때, 본인이 직접 상환하는 금액에 대해서만 세액공제 대상(부모님이 상환하면 X)
-학자금 대출이 있다면 취업 후에 나눠서 상환하는 것이 유리함
- 세액공제 증명서류(교육비 납입증명서)를 회사에 제출해야 함

의료비는 가족중 한사람의 카드로 사용

의료비 특별 세액공제

-의료비 특별 세액공제에 들어가는 부양가족은 나이제한 없음. 따라서 가족과 함께 거주한다면 의료비를 지출할때는 소득이 가장 낮은사람의 카드로 몰아주는 것이 세액공제액을 높일수 있음
- 미용, 성형수술 비용이나 한약 제조비용등은 공제되지 않음

연금저축펀드로 세액공제 챙기기

연금저축펀드 세액공제

-연봉 5,500만원 이하 근로자는 최대 400만원 한도 안에서 연금저축펀드 저축액의 16.5%를 세액공제
- 최대한도 (월 36만원) 납입 시 66만원을 환급받을 수 있음

세액공제 전략

-퇴직연금 추가 납입 시 연금저축펀드+ 퇴직연금 합쳐서 연간 700만원 한도 안에서 세액공제 받을 수 있음
- 환급액이 큰 편이지만 여기 넣는 돈은 55세 이후까지 묶이게 되고 중도 해지시 환급액들 뱉어내야되니 잘 계산해서 전략 세우기


연말정산 전략을 잘 세우고 최대한 빈틈없이 꼼꼼히 채워넣어 13월의 월급 받으시길 바랍니다.